マネーロンダリング対策

投稿日 : 10 October 2024

投稿者 : Akshay Pardeshi

私たちは日々、人々、企業、そして地域社会の発展について語っています。しかし、発展の名の下に金銭をめぐる犯罪が数多く行われていることは、多くの方が耳にしたことがあるでしょう。マネーロンダリング対策とは何かを深く掘り下げる前に、マネーロンダリングの現状について少し見ていきましょう。

現在のシナリオ

マネーロンダリング活動:

リサーチ・ネスターの研究者らは、世界全体で年間8,500億米ドルから2兆米ドル相当のマネーロンダリング活動が報告されていることを確認しました。米国だけでも、これらの活動は世界全体の17%から40%を占め、少なくとも約3,500億米ドルに達します。2020年には、世界中の銀行がこうした違反行為により100億米ドル以上の罰金を科されました。一方で、これらのスキームにかかる費用は世界のGDPの2.5%から5.5%に上ります。また、私たちの分析では、これらの違反行為に関連する犯罪の90%以上が、世界中で犯罪者の90%以上が投獄されているにもかかわらず、未摘発のままであることが明らかになりました。

世界中のマネーロンダリング事例

Research Nesterのアナリストが行った別の調査では、当社の研究者がマネーロンダリングに関連する2つの異なる実例を分析しました。これらの事例は以下のとおりです。

· 事例1 - スタンダードチャータード銀行

2012年にニューヨーク金融サービス局（DFS）がスタンダード・チャータード銀行に対して行った告発によると、イラン政府は効果的なマネーロンダリング対策を実施しなかったため、米国の規制を回避して2,650億米ドルを不正に取得した。同行は、スーダン、リビア、ビルマに対する米国の制裁措置に違反したとされている。スタンダード・チャータード銀行がマネーロンダリング規制を軽視し、ジンバブエ、ビルマ、イラン、スーダン、キューバ、シリアに対する制裁措置を無視し続けたため、連邦準備銀行は2019年に同行への融資を見送ることを決定した。

· ケース2-ナウル

世界最小の島国、ナウルはオーストラリアに位置しています。1990年代、この島国はタックスヘイブン（租税回避地）となりました。そのため、ロシアの窃盗犯たちは架空の銀行を利用して資金洗浄を始めました。ナウルは適切な質問を行わず、銀行の顧客確認も怠りました。そのため、1998年にはロシアの窃盗犯による推定700億米ドルの資金洗浄に加担しました。2002年には、ナウルは米国財務省からマネーロンダリング国家に指定され、イラクと同等の厳しい罰則が施行されました。金融活動作業部会（FATF）の支援を受け、ナウルは2005年までマネーロンダリング対策（AML）とタックスヘイブン規制を制定しました。

マネーロンダリング対策とは何ですか?

世界中でマネーロンダリングが横行する中、世界中の政府や企業は、こうした違反行為の撲滅を急務としていました。こうした状況から、アンチマネーロンダリングの原則が生まれました。簡単に言えば、アンチマネーロンダリング（AML）とは、犯罪による支払いを正当な収入に見せかけようとする行為を摘発するための、法律、規制、手続きの網です。小規模な薬物販売、脱税、公的汚職、テロ組織への支援といった違反行為はすべて、マネーロンダリングによって隠蔽されています。マネーロンダリングに最も頻繁に関与する企業は、カジノ、ナイトクラブ、慈善団体、レストランなど、多額の現金を扱う企業です。また、宝石や美術品など、価値評価が難しい商品を扱う企業もあります。

どのような効果があるのか

経済におけるマネーロンダリング？

• 成長率への影響：金融システムにおけるブラックマネーによって引き起こされる価格の不安定化は、外部環境における経済の評判を損ないます。合法通貨が国の経済において流通できなければ、投資率は伸びません。その結果、長期にわたる持続的な成長の低下が起こります。
• 税収への影響：税収はすべての公的歳入の中で最も大きな割合を占めています。この税収が低い場合、歳入が歳出を下回り、財政赤字につながる可能性が高まります。ブラックマネーは政府によって課税されない収入を生み出します。これらの利益によって税収は減少します。
• 貨幣需要への影響：マネーロンダリング業者にとって、現金の流入と流出は容易です。抑制されない急速な資金流入は、特に贅沢品支出の増加を引き起こしています。マネーロンダリングの可能性が低い国では、このような現象がより頻繁に発生します。マネーロンダリング規制のない国では、経済の大部分がインフォーマルセクターに占められています。ブラックマネーによるこうした不規則な資金需要は、金融政策に重大な悪影響を及ぼすでしょう。
• 所得分配への影響：評価すべき最も重要な害悪の一つは、ブラックマネーが所得分配に及ぼす悪影響です。収入源と所得分配の多様化によってもたらされる害悪は、測定が困難です。個人間の所得分配の格差により、金銭への魅力が高まり、犯罪の可能性が高まります。非公式経済では脱税が蔓延しているため、公的部門で働​​く人々はより大きな税負担を強いられ、所得分配に悪影響を及ぼします。

マネーロンダリングのさまざまな方法

マネーロンダリングが何であるかがわかったので、今度は犯罪者がこれらの犯罪行為を実行するさまざまな方法を見つけてみましょう。

• レイヤリング：様々な取引を経ることで、資金を違法な資金源から遠ざける手法です。レイヤリングでは、現金、金、カジノチップ、不動産など、資産の種類を変更できます。違法資金の合法性を徐々に高めることで、レイヤリングは資金源の特定を可能な限り困難にします。例えば、株式、債券、マネーオーダー、生命保険、信用状など、ある金融商品から別の金融商品に資金を移すことや、ダミー会社を設立または利用して違法資金を移動させ、最終的な実質的所有権と資産を隠すことなどが、レイヤリングの例として挙げられます。レイヤリングのプロセスでかなりの時間が経過した後、犯罪者は資金を引き出し、合法的な通貨として再導入することができます。この段階は統合と呼ばれます。
• ストラクチャリング：ストラクチャリングは、スマーフィングとも呼ばれ、多額の現金を小額に分割して複数の口座に預け入れるマネーロンダリング手法です。これにより、不正資金が発覚する可能性はほぼ排除されます。金融機関は、不審な取引を常に監視しているため、スマーフィングの疑いがある場合、個々の口座をより綿密に調査することがあります。
• 現金取引ビジネスを通じたマネーロンダリング：マネーロンダラーは、ストリップクラブ、コインランドリー、洗車場といった現金取引ビジネスをターゲットとします。大規模な現金取引ビジネスがマネーロンダリングに利用される場合、FBIなどの法執行機関は、その行動の根拠となる証拠をほとんど持ち合わせていません。しかし、IRS（内国歳入庁）は、これらの企業の現金取引記録を綿密に調査し、疑わしい行為がないか確認することがよくあります。
• 不動産ロンダリング：この手法では、犯罪者は犯罪活動で得た資金を使って不動産を購入し、その後すぐに売却して資金を通常の銀行口座に移します。ダミー会社を利用したり、第三者に不動産を購入を依頼したりします。不動産を売却すると、購入資金の出所を特定することがより困難になります。
• バンクロンダリング：マネーロンダラーは、銀行、住宅ローン会社、または証券会社を経営している場合、自らの事業を通じて他の金融機関に資金を比較的容易に移転することができます。こうした資金移転は多くの場合、為替という形をとるため、規制当局や他の関係金融機関にとってその特定は非常に困難です。銀行秘密法制定の主たる理由の一つは、バンクロンダリングでした。

マネーロンダリングに対する法的保護措置は何ですか?

• 銀行秘密法は FinCEN によって施行されており、FinCEN には規則を制定し、金融機関のコンプライアンスをチェックし、違反に対して罰金を課して徴収する権限もあります。
• 1970 年の銀行秘密法 (通貨および外国取引報告法とも呼ばれる) は、犯罪者が金融機関を利用して違法な資金を洗浄するのを防ぐために制定されました。
• 金融活動作業部会（FATF）は、マネーロンダリングやテロ資金供与のための仮想通貨の利用を禁じる予防法が各国で遵守されていることを確認するため、毎年各国政府を調査することを目指しています。FATFの原則に基づき、複数の国の政府は仮想通貨の送金者、受取人、受益者の身元情報を収集することが義務付けられています。

企業が利用できる機会

マネーロンダリング対策はお済みですか?

ここ数年、世界中でマネーロンダリング対策の市場規模が拡大しており、2023年から2035年にかけて約18%のCAGRでさらに拡大すると予想されています。マネーロンダリングの件数と監視の必要性はかつてないほど高まっており、こうしたソリューションの需要が高まることが予想されます。当社の調査によると、世界のマネーロンダリング対策（AML）ソフトウェアソリューション市場は、2023年から2035年にかけて約17%のCAGRで成長し、2035年末までに50億米ドル以上の収益に達すると見込まれています。マネーロンダリングに関する政府の支援的な規制は、市場の成長を後押しする主要な要因の一つです。

銀行におけるマネーロンダリング対策

デジタルバンキングの発展と、銀行が世界中で毎日何百万もの取引を仲介しているという事実により、これらの金融機関は金融犯罪の被害に遭いやすくなっています。実際、犯罪組織は日常的に銀行やその他の金融機関をマネーロンダリングの手段として利用しています。銀行は、マネーロンダリング対策の義務を果たし、必要な安全対策を実施するために、これらのリスクを認識しなければなりません。銀行が債務不履行状態を維持し、良好な社会的イメージを維持するためには、マネーロンダリング対策の手順が不可欠です。監査人や規制当局は、この手順に従うことを法律で義務付けられています。

北米におけるマネーロンダリングのシナリオ：

マネーロンダリングは、米国において深刻なホワイトカラー犯罪とみなされています。法律違反に対する罰則は厳格です。マネーロンダリングで逮捕された犯罪者は通常、50万ドルまたはその2倍のいずれか高い方の金額を支払う必要があります。多くの場合、裁判官は犯罪者に3年間の保護観察を言い渡します。中には、犯罪行為により懲役刑を受ける者もいます。軽犯罪で有罪判決を受けた場合、最長1年の懲役刑が科せられる可能性があります。重罪で起訴された場合、35年以上の懲役刑が科せられる可能性があります。そのため、マネーロンダリング対策のソリューションやサービスを提供する企業にとって、北米は非常に魅力的な市場となっています。当社の調査によると、北米のマネーロンダリング対策市場は、2035年末までに最大のシェアを占めると予想されています。

世界的なマネーロンダリングの発生件数の増加、そして今後数年間に発生する可能性のあるいくつかの事例を踏まえると、マネーロンダリング対策ソリューションとサービスの需要は間違いなく高まるでしょう。さらに、ビットコインなどのデジタル通貨や、将来的にマネーロンダリングの状況を一変させる可能性のある類似の仮想通貨の普及に伴い、マネーロンダリング犯罪はさらに増加すると予測されています。これらの問題への対応の必要性も高まり、世界中の企業にとってより多くの機会が創出されることは明らかです。