Tendenze del mercato globale della gestione delle imposte indirette, rapporto sulle previsioni 2025-2037
Il mercato della gestione delle imposte indirette (Indirect Tax Management Market) è stato valutato a 6,5 miliardi di dollari nel 2024 e si prevede che raggiungerà i 26,8 miliardi di dollari entro il 2037, con un tasso di crescita annuo composto (CAGR) dell'11,6% nel periodo di previsione 2025-2037. Nel 2025, si prevede che il settore della gestione delle imposte indirette raggiungerà i 6,9 miliardi di dollari.
La catena di approvvigionamento del mercato della gestione delle imposte indirette è influenzata dalle misure di facilitazione degli scambi digitali. Una misura importante è stata l'Accordo sulla facilitazione degli scambi dell'Organizzazione Mondiale del Commercio, in vigore dal 2017, che impone l'uso di mezzi elettronici per accelerare lo sdoganamento delle merci. L'obbligo ha favorito una maggiore adozione di sistemi di fatturazione elettronica.
Le misure politiche mirate sono state fondamentali per la digitalizzazione dei sistemi fiscali e delle transazioni in tempo reale. In termini di impatto misurabile, l'adempimento degli obblighi IVA promosso dall'Unione Europea ha ridotto il debito d'imposta totale IVA, evidenziando il ruolo cruciale degli strumenti digitali nella gestione delle imposte indirette lungo le catene di approvvigionamento. La tabella seguente evidenzia i progressi compiuti dall'UE in materia di conformità IVA:
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Anno |
Divario di conformità IVA (miliardi di euro) |
Divario IVA (% del totale IVA dovuto) |
|---|---|---|
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2018 |
€121,0 miliardi |
11% |
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2022 |
€89,0 miliardi |
7% |
In termini di indicatori macroeconomici del mercato della gestione delle imposte indirette, un aumento dell'indice dei prezzi al consumo e dell'indice dei prezzi alla produzione potrebbe indurre i governi a modificare le aliquote fiscali per stabilizzare l'economia. Ad esempio, la riduzione del divario di conformità IVA è attribuita a tali misure politiche nell'UE. I crescenti investimenti del settore pubblico sono fondamentali per supportare la gestione delle imposte indirette. Il framework Amministrazione fiscale 3.0 dell'OCSE ha enfatizzato l'integrazione di strumenti digitali, che vanno dall'intelligenza artificiale alla blockchain, per la verifica fiscale. I kit di strumenti digitali IVA dell'OCSE, sviluppati in collaborazione con la Banca Mondiale, forniscono supporto personalizzato per l'implementazione dell'IVA sul commercio digitale nelle economie in via di sviluppo in tutto il mondo. Tali investimenti tecnologici sostenuti sono destinati a garantire una crescita duratura del mercato.
Settore della gestione delle imposte indirette: fattori di crescita e sfide
Fattori di crescita
- Spinta dagli obblighi globali per la fatturazione elettronica transfrontaliera previsti dai quadri OMC e OCSE: Un passaggio costante verso l'obbligo di fatturazione elettronica transfrontaliera e la documentazione doganale elettronica ha rimodellato i flussi di lavoro delle imposte indirette. I paesi membri dell'OMC hanno intensificato la digitalizzazione dei registri fiscali di esportazione/importazione, che ora richiedono la verifica a livello di fattura. Inoltre, la roadmap dell'OCSE per l'Amministrazione Fiscale 3.0 accresce la domanda di ecosistemi fiscali completamente digitali con reporting machine-to-machine in tutte le giurisdizioni. La convergenza ha inoltre garantito maggiori investimenti da parte delle imprese in piattaforme per le imposte indirette in grado di integrare i dati fiscali internazionali in tempo reale. Ad esempio, Brasile, Messico e India sono tra i principali mercati emergenti e hanno implementato proattivamente la fatturazione elettronica obbligatoria per tutte le transazioni transfrontaliere e B2B entro il 2025. Questi sviluppi sono di buon auspicio per l'espansione del mercato.
- Adeguamenti IVA dovuti all'inflazione e crescente complessità delle dichiarazioni a livello globale: il mercato della gestione delle imposte indirette è stato influenzato dall'inflazione nelle economie di tutto il mondo dopo la pandemia. Per gestire l'inflazione e le variazioni dell'indice dei prezzi alla produzione e dell'indice dei prezzi al consumo (IPP) (IPC), i governi hanno adottato misure proattive per adeguare le soglie dell'IPC/IPC. Ad esempio, tra il 2022 e il 2024, oltre 70 paesi hanno rivisto le proprie strutture IVA a causa delle fluttuazioni dell'IPC e dell'IPC. La tabella seguente indica le modifiche apportate nelle principali economie che stanno avendo un impatto sul mercato:
Nome del Paese | Metrico | Revisioni (2022-2024) |
Regno Unito | Aumento delle tariffe | Dal 20% al 22% |
Thailandia | Riduzione della soglia | Da 1,8 milioni di THB a 1,2 milioni di THB |
Bahrein | Strutturale Revisioni | 10% |
Nel 2024, il Fondo Monetario Internazionale (FMI) ha stimato che oltre il 40% del gettito fiscale indiretto derivi da sistemi di reporting automatizzati. Questa tendenza determina una significativa necessità di soluzioni centralizzate per la gestione delle imposte indirette in grado di gestire e adattarsi alle variazioni delle aliquote:
Imperativi di sicurezza informatica nella gestione delle imposte indirette
Il mercato della gestione delle imposte indirette è vulnerabile agli attacchi informatici a causa della rapida digitalizzazione che permea i sistemi fiscali e le piattaforme di terze parti. La vulnerabilità del settore agli attacchi informatici è dimostrata da incidenti di alto profilo, come la violazione di phishing da parte dell'HMRC che ha interessato un gran numero di conti dei contribuenti. Per ridurre la superficie di minaccia di questi rischi, le principali aziende stanno adottando il rilevamento delle minacce basato sull'intelligenza artificiale e l'autenticazione a più fattori. La tabella seguente evidenzia i principali attacchi informatici che hanno un impatto sul mercato e i potenziali rimedi.
Azienda/Entità | Tipo di attacco informatico | Impatto | Potenziali rimedi per mitigare l'impatto |
HM Revenue & Customs (Regno Unito) | Phishing | Frode da 46 milioni di sterline; 100.000 account di contribuenti compromessi | Implementare il rilevamento delle minacce basato sull'intelligenza artificiale, migliorare la formazione dei dipendenti e applicare l'autenticazione a più fattori |
MOVEit (Progress Software) | Violazione dei dati | Oltre 2.800 organizzazioni interessate; Dati di 93,8 milioni di persone esposti | Audit di sicurezza regolari, gestione delle patch e protocolli di trasferimento dati sicuri |
CDK Global | Ransomware | Riscatto pagato di 26 milioni di dollari; servizi offline per oltre una settimana; perdite per i concessionari di 606 milioni di dollari | Sviluppare piani completi di risposta agli incidenti, eseguire backup regolari e formare i dipendenti |
Adozione del 5G e il suo impatto sul mercato globale
La rapida implementazione della tecnologia 5G in tutto il mondo è stata determinante nella trasformazione del mercato della gestione delle imposte indirette, migliorando la portata delle piattaforme digitali. Il supporto del 5G ha garantito una migliore raccolta dati per la riscossione e la rendicontazione delle imposte. Con la continua evoluzione della portata del 5G, è destinato ad avere un impatto maggiore sul settore della gestione delle imposte indirette:
Società/Entità | Applicazione 5G Area | Risultato misurabile |
Porto franco di Riga | Logistica marittima | Velocità di trasmissione dati migliorata di oltre 10 volte; comunicazione in tempo reale abilitata con navi fino a 100 miglia dalla costa |
BMW Group | Automazione della produzione | Manutenzione predittiva migliorata e processi di produzione ottimizzati, riducendo i tempi di fermo |
DHL | Gestione del magazzino | Implementazione di soluzioni IoT basate sul 5G per migliorare la gestione dell'inventario e la velocità di evasione degli ordini |
Sfide
Mancanza di interoperabilità nei sistemi nazionali di fatturazione elettronica: un importante ostacolo che affligge fornitori nel settore della gestione delle imposte indirette è la mancanza di interoperabilità tra i sistemi nazionali di fatturazione elettronica. L'assenza di interoperabilità ha ostacolato la conformità IVA transfrontaliera e aumentato gli oneri amministrativi. La frammentazione ha evidenziato una maggiore necessità di collaborazione internazionale e i positivi cambiamenti normativi evidenziano che questa sfida sarà superata con successo entro la fine del 2037.
Mercato della gestione delle imposte indirette: approfondimenti chiave
| Attribut du rapport | Détails |
|---|---|
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Anno base |
2024 |
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Anno di previsione |
2025-2037 |
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Tasso di crescita annuo composto (CAGR) |
11,6% |
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Dimensione del mercato dell'anno base (2024) |
6,5 miliardi di dollari |
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Dimensione del mercato prevista per l'anno (2037) |
26,8 miliardi di dollari |
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Ambito regionale |
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Segmentazione della gestione delle imposte indirette
Tipo (basato su cloud, on-premise)
Si prevede che il mercato della gestione delle imposte indirette basato su cloud raggiungerà una quota di fatturato leader del 70,7% durante il periodo di previsione. La crescita del segmento è supportata da una crescente domanda di soluzioni convenienti e scalabili. La redditività del segmento è legata alla crescente digitalizzazione delle piattaforme di gestione fiscale. Inoltre, le soluzioni di gestione fiscale basate su cloud ampliano l'ambito di implementazione alle PMI. Il passaggio alle soluzioni cloud è stato accentuato dalla crescente richiesta da parte delle aziende di adattarsi alle normative fiscali dinamiche e alle iniziative di trasformazione digitale a livello globale.
Settore verticale (BFSI, commercio al dettaglio, produzione, sanità, pubblica amministrazione)
Il segmento BFSI del mercato della gestione delle imposte indirette è destinato a raggiungere una quota leader del settore pari al 28,8% durante il periodo di previsione. L'espansione del settore è supportata dall'elevato volume di transazioni finanziarie e dalla crescente necessità di conformità alle normative sulle imposte indirette, come IVA e GST. I principali istituti finanziari hanno investito massicciamente in soluzioni di gestione fiscale. Ad esempio, JPMorgan Chase ha aumentato la sua spesa tecnologica annuale a 17 miliardi di dollari nel 2024.
La nostra analisi approfondita del mercato globale della gestione delle imposte indirette include i seguenti segmenti:
Tipo |
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Settore verticale |
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Vishnu Nair
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Settore della gestione delle imposte indirette - Ambito regionale
Previsioni di mercato per l'Asia-Pacifico
Il mercato della gestione delle imposte indirette nell'area APAC è posizionato per raggiungere una quota di fatturato leader del 37,9% entro la fine del 2037. L'espansione del mercato regionale è supportata dalle riforme fiscali digitali e dall'armonizzazione dei regimi di imposizione indiretta. La proliferazione degli obblighi di fatturazione elettronica ha ridotto le perdite fiscali nella regione. L'introduzione della fatturazione elettronica obbligatoria per le entità con un fatturato superiore a ₹50 crore evidenzia il favorevole ecosistema normativo nelle economie emergenti. I fornitori di servizi di gestione fiscale sono pronti a trovare maggiori opportunità nei mercati di Cina, Giappone, India e Corea del Sud durante il periodo di previsione.
Si prevede che il mercato della gestione delle imposte indirette in India registrerà una robusta crescita e si affermerà come uno dei mercati nazionali più redditizi a livello globale. L'implementazione a livello nazionale della GST ha favorito la crescita del mercato. L'infrastruttura fiscale digitale si è espansa in India, con tendenze come il crescente utilizzo delle fatture elettroniche che permeano il mercato. Entro la fine del 2024, la rete GST in India ha facilitato lo scambio di dati per oltre 12 milioni di contribuenti. Le riforme strutturali del sistema fiscale indiano sono destinate a garantire una domanda sostenuta di piattaforme di gestione fiscale.
Previsioni di mercato per il Nord America
Il mercato della gestione delle imposte indirette in Nord America si sta espandendo a un CAGR del 13,8% durante il periodo di previsione, registrando la crescita più rapida. I principali fattori trainanti del mercato regionale sono la crescente complessità della tassazione transfrontaliera e la continua spinta verso la modernizzazione normativa. In termini di cambiamenti significativi, la sentenza della Corte Suprema del 2018 nel caso South Dakota contro Wayfair ha modificato radicalmente la riscossione dell'imposta sulle vendite, spingendo le aziende ad adempiere agli obblighi fiscali sulle vendite a distanza in diversi stati degli Stati Uniti. Inoltre, le riforme fiscali digitali del Canada includono requisiti ampliati per la presentazione elettronica delle dichiarazioni. La convergenza di questi fattori ha garantito la crescita sostenuta del mercato nordamericano.
Si stima che il mercato statunitense della gestione delle imposte indirette manterrà una quota di fatturato significativa in Nord America. Tra gli aspetti chiave del mercato statunitense figurano la modernizzazione della revisione contabile e la trasformazione digitale del settore BFSI. L'IRS si è dimostrato proattivo nel promuovere un miglioramento della rendicontazione digitale, intensificando la domanda di soluzioni tecnologiche fiscali complete. Nel 2023, l'IRS ha registrato un aumento del 14,8% della presentazione digitale delle dichiarazioni tra le grandi imprese, supportato da un maggiore controllo e dall'obbligo di accuratezza nella rendicontazione fiscale multistatale. Il contesto normativo dinamico ha garantito una crescita sostenuta del settore.
I principali attori del mercato nel panorama della gestione delle imposte indirette
- Panoramica dell'azienda
- Strategia aziendale
- Offerte di prodotti chiave
- Finanziario Performance
- Indicatori chiave di prestazione
- Analisi del rischio
- Sviluppo recente
- Presenza regionale
- Analisi SWOT
Il mercato globale della gestione delle imposte indirette è destinato a mantenere una crescita robusta durante il periodo di previsione. Il mercato è dominato dai fornitori di tecnologia con sede negli Stati Uniti grazie alle loro piattaforme avanzate per la conformità fiscale. Maggiori opportunità sono destinate a derivare dall'integrazione dell'intelligenza artificiale nelle piattaforme di gestione fiscale, con l'intensificarsi delle richieste di una contabilità più efficiente. La tabella seguente evidenzia i principali attori del mercato della gestione delle imposte indirette:
Nome dell'azienda | Paese | Quota di ricavi (2024) |
|---|---|---|
Thomson Reuters | USA | 14,8% |
SAP SE | Germania | 11,6% |
Vertex, Inc. | USA | 10,9% |
Avalara, Inc. | USA | 8,4% |
Sovos Compliance, LLC | USA | 7,7% |
Wolters Kluwer | Paesi Bassi | xx% |
Taxamo | Irlanda | xx% |
Taulia | USA | xx% |
Ceridian | USA | xx% |
Thomson Reuters Australia | Australia | xx% |
DOUZONE Bizon | Corea del Sud | xx% |
Genpact | India | xx% |
Arena del Design Intellettuale | India | xx% |
Fusionex International | Malesia | xx% |
Fujitsu Limitata | Giappone | xx% |
NEC Corporation | Giappone | xx% |
NTT Data Corporation | Giappone | xx% |
Ricoh Company, Ltd. | Giappone | xx% |
Hitachi, Ltd. | Giappone | xx% |
Mitsubishi Electric Società | Giappone | xx% |
Di seguito sono riportate le aree coperte per ciascuna azienda nel mercato della gestione delle imposte indirette:
Sviluppi recenti
- A marzo 2024, Vertex ha introdotto la soluzione cloud per l'imposta indiretta per le multinazionali. I dati di adozione anticipata evidenziano un aumento del fatturato del 12% nel primo trimestre del 2024. La piattaforma supporta l'espansione della rendicontazione IVA in tempo reale.
- A gennaio 2024, Sovos ha lanciato la sua rete fiscale intelligente integrando analisi basate sull'intelligenza artificiale e il monitoraggio delle transazioni transfrontaliere. La soluzione ha supportato un aumento del 16% nell'adozione da parte degli utenti entro la metà del 2024, attribuito all'integrazione con i sistemi ERP.
- Report ID: 3524
- Published Date: Jun 26, 2025
- Report Format: PDF, PPT
Domande frequenti (FAQ)
Gestione delle imposte indirette Ambito del rapporto di mercato
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