Antiriciclaggio

Data di pubblicazione : 10 October 2024

Pubblicato da : Akshay Pardeshi

Ogni giorno parliamo di sviluppo delle persone, delle imprese e della nostra comunità. Tuttavia, la maggior parte di noi ha sicuramente sentito parlare di numerosi reati di violazione del patrimonio netto commessi in nome dello sviluppo. Prima di approfondire l'argomento dell'antiriciclaggio, diamo un'occhiata all'attuale scenario delle attività di riciclaggio di denaro.

Lo scenario attuale di

Attività di riciclaggio di denaro:

I nostri ricercatori di Research Nester hanno osservato che, a livello globale, ogni anno vengono segnalate attività di riciclaggio di denaro per un valore compreso tra 850 miliardi e 2.000 miliardi di dollari . Negli Stati Uniti, queste attività rappresentano tra il 17% e il 40% della quota globale, con un valore minimo di circa 350 miliardi di dollari . Nel 2020, le banche di tutto il mondo hanno ricevuto multe per oltre 10 miliardi di dollari per aver commesso tali violazioni. D'altro canto, questi schemi hanno comportato un costo compreso tra il 2,5% e il 5,5% del PIL globale. La nostra analisi ha inoltre rilevato che oltre il 90% dei reati correlati a queste attività illecite non è stato rilevato, nonostante oltre il 90% dei responsabili sia stato incarcerato a livello globale.

Casi di riciclaggio di denaro in tutto il mondo

In un'altra ricerca condotta dagli analisti di Research Nester, i nostri ricercatori hanno analizzato due diversi casi reali relativi al riciclaggio di denaro. Si tratta di:

· Caso 1 - Standard Chartered Bank

Non implementando efficaci misure antiriciclaggio, il governo iraniano è riuscito a eludere le normative statunitensi per 265 miliardi di dollari , secondo le accuse mosse alla Standard Chartered Bank nel 2012 dal Dipartimento dei Servizi Finanziari di New York (DFS). La banca avrebbe violato le sanzioni statunitensi contro Sudan, Libia e Birmania. Poiché la Standard Chartered Bank continuava a violare le normative antiriciclaggio e a ignorare le sanzioni contro Zimbabwe, Birmania, Iran, Sudan, Cuba e Siria, la Federal Reserve Bank ha deciso di abbandonare la banca nel 2019.

· Caso 2 - Nauru

La più piccola nazione insulare del mondo, Nauru, si trova in Australia. Negli anni '90, l'isola è diventata un paradiso fiscale. Per questo motivo, i ladri russi hanno iniziato a utilizzare banche fittizie per riciclare denaro. Nauru non ha posto le domande appropriate e non ha verificato i clienti bancari. Pertanto, nel 1998, Nauru ha aiutato i ladri russi a riciclare circa 70 miliardi di dollari . Nel 2002, il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha designato Nauru come stato con attività di riciclaggio di denaro e sono state introdotte sanzioni severe, paragonabili a quelle in vigore in Iraq. Con l'assistenza della Financial Action Task Force, Nauru ha approvato norme antiriciclaggio (AML) e sui paradisi fiscali fino al 2005.

Che cosa è l'antiriciclaggio?

Con così tante attività di riciclaggio di denaro in atto a livello globale, governi e aziende di tutto il mondo avevano sicuramente bisogno di ridurre queste violazioni. Da qui sono nati i principi dell'antiriciclaggio. In breve, l'antiriciclaggio (AML) è una rete di leggi, regolamenti e procedure che mira a rivelare i tentativi di mascherare pagamenti criminali come reddito legittimo. Le infrazioni includono lo spaccio di droga su piccola scala, l'evasione fiscale, la corruzione pubblica e la sponsorizzazione di organizzazioni terroristiche, tutte occultate tramite il riciclaggio di denaro. Le aziende più frequentemente coinvolte nel riciclaggio di denaro sono quelle che gestiscono ingenti somme di denaro, tra cui casinò, locali notturni, enti di beneficenza e ristoranti. Altre gestiscono merci di difficile valutazione, come gioielli o opere d'arte.

Che effetto ha

Riciclaggio di denaro nell'economia?

• Impatto sui tassi di crescita: l'instabilità dei prezzi causata dal denaro nero nel sistema finanziario danneggerà la reputazione dell'economia nel contesto esterno. Se si impedisce alla valuta legale di circolare nell'economia di un Paese, i tassi di investimento non cresceranno. Di conseguenza, si verificherà un calo della crescita sostenibile a lungo termine.
• Impatto sulle entrate fiscali: le entrate fiscali costituiscono la quota maggiore di tutte le entrate pubbliche. Se queste entrate sono basse, è più probabile che le entrate pubbliche siano inferiori alla spesa pubblica, il che potrebbe comportare deficit di bilancio. Il denaro nero genera entrate che non vengono tassate dal governo. Le entrate fiscali diminuiranno a causa di questi guadagni.
• Impatto sulla domanda di denaro: gli afflussi e i deflussi di denaro sono facili da gestire per i riciclatori di denaro. L'afflusso incontrollato e rapido di denaro nel Paese sta causando un aumento dei tassi di spesa, in particolare delle spese di lusso. Ciò si verifica più frequentemente nei Paesi in cui il potenziale di riciclaggio di denaro è basso. Nei Paesi privi di normative antiriciclaggio, una quota maggiore dell'economia è concentrata nel settore informale. Queste richieste di denaro irregolari causate dal denaro nero avranno un impatto negativo significativo sulla politica monetaria.
• Impatto sulla distribuzione del reddito: uno dei danni più importanti da valutare è l'effetto negativo del denaro nero sulla distribuzione del reddito. Il danno causato dalla diversificazione delle fonti di reddito e dalla distribuzione del reddito è difficile da misurare. Il denaro diventa più attraente e la probabilità di criminalità aumenta a causa delle differenze nella distribuzione del reddito tra gli individui. Le persone che lavorano nel settore pubblico pagano un onere fiscale maggiore poiché la frode fiscale è comune nelle economie informali, il che ha un effetto negativo sulla distribuzione del reddito.

Diversi metodi di riciclaggio di denaro

Ora che abbiamo capito cos'è il riciclaggio di denaro, cerchiamo di scoprire i diversi metodi con cui i criminali mettono in atto queste attività criminali.

• Stratificazione: è un modo per distanziare il denaro dalle sue fonti illecite sottoponendolo a una serie di transazioni. Con la stratificazione, è possibile modificare la tipologia di asset, come contanti, oro, fiches da casinò, immobili, ecc. Conferendo gradualmente maggiore legittimità al denaro illecito, la stratificazione implica rendere il più difficile possibile l'identificazione della fonte dei fondi. Ad esempio, il trasferimento di denaro da uno strumento finanziario a un altro, inclusi azioni, obbligazioni, vaglia postali, assicurazioni sulla vita e lettere di credito, o la creazione o l'utilizzo di società di comodo per trasferire fondi illeciti e nascondere la proprietà effettiva e gli asset finali, sono alcuni esempi di stratificazione. Dopo un periodo di tempo significativo durante il processo di stratificazione, i criminali possono prelevare i loro fondi e reintrodurli come valuta legale; questa fase del processo è definita integrazione.
• Strutturazione: la strutturazione, a volte chiamata smurfing, è una tecnica di riciclaggio di denaro in cui ingenti somme di denaro vengono suddivise in porzioni più piccole e depositate su diversi conti, eliminando quasi completamente qualsiasi possibilità che i fondi illeciti vengano scoperti. Gli istituti finanziari potrebbero esaminare più attentamente i singoli conti alla ricerca di ulteriori truffe a seguito di sospetti casi di smurfing, poiché sono costantemente alla ricerca di transazioni sospette.
• Riciclaggio di denaro tramite attività che utilizzano denaro contante: i riciclatori di denaro scelgono attività che utilizzano denaro contante come strip club, lavanderie a gettoni e autolavaggi. Quando una grande attività che utilizza denaro contante viene utilizzata per riciclare denaro, le forze dell'ordine, come l'FBI, hanno poche prove su cui basare le proprie azioni. Tuttavia, l'IRS esamina spesso attentamente i registri contabili di queste aziende per verificare eventuali condotte sospette.
• Riciclaggio immobiliare: con questo metodo, i criminali utilizzano spesso fondi ricavati da attività illecite per acquistare immobili, che poi rivendono rapidamente e trasferiscono su un normale conto bancario. Possono utilizzare una società fittizia o incaricare una terza parte di acquistare l'immobile. Una volta venduto l'immobile, è più difficile determinare la provenienza del denaro utilizzato per l'acquisto.
• Riciclaggio bancario: un riciclatore di denaro può trasferire denaro tramite la propria attività a un altro istituto finanziario se gestisce una banca, una società di mutui o una società di negoziazione di azioni. Questi trasferimenti spesso avvengono tramite cambi di valuta, operazioni molto difficili da identificare per gli organismi di regolamentazione e gli altri istituti finanziari coinvolti. Una delle cause principali dell'istituzione del Bank Secrecy Act è stato il riciclaggio bancario.

Quali sono le misure di tutela legale contro il riciclaggio di denaro?

• Il Bank Secrecy Act è applicato dal FinCEN, che ha anche l'autorità di stabilire regole, verificare la conformità degli istituti finanziari e imporre e riscuotere multe in caso di violazioni.
• Il Bank Secrecy Act del 1970, noto anche come Currency and Foreign Transactions Reporting Act, è stato creato per impedire ai criminali di utilizzare gli istituti finanziari per riciclare i loro fondi illeciti.
• Il Gruppo di Azione Finanziaria Internazionale (GAFI) intende controllare annualmente ogni nazione per assicurarsi che rispettino le normative preventive che vietano l'uso delle criptovalute a fini di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo. I governi di diversi paesi sono tenuti a raccogliere informazioni identificative sui mittenti, i destinatari e i beneficiari di asset virtuali, in conformità con i principi del GAFI.

Quali opportunità possono offrire le aziende

Hai ricevuto assistenza in materia di antiriciclaggio?

Negli ultimi anni si è assistito a un aumento delle dimensioni del mercato antiriciclaggio in tutto il mondo, con un'ulteriore previsione di crescita a un CAGR di circa il 18% dal 2023 al 2035. Il numero di casi di riciclaggio di denaro e la necessità di monitorare le attività di riciclaggio sono aumentati più che mai, il che dovrebbe aumentare la domanda di tali soluzioni. Secondo la nostra ricerca, il mercato globale delle soluzioni software antiriciclaggio (AML) è destinato a crescere con un CAGR di circa il 17% tra il 2023 e il 2035 e a raggiungere un fatturato di oltre 5 miliardi di dollari entro la fine del 2035. Le normative governative di supporto in materia di riciclaggio di denaro sono uno dei principali fattori trainanti che stimoleranno la crescita del mercato.

Antiriciclaggio nel settore bancario

A causa della crescente diffusione del digital banking e del fatto che le banche mediano milioni di transazioni ogni giorno in tutto il mondo, questi istituti finanziari sono più vulnerabili ai reati finanziari. In realtà, le organizzazioni criminali si avvalgono abitualmente di banche e altri istituti finanziari per svolgere le loro operazioni di riciclaggio di denaro. Le banche devono essere consapevoli dei rischi per adempiere ai propri obblighi antiriciclaggio e attuare le necessarie misure di sicurezza. Affinché una banca rimanga solvente e proietti un'immagine pubblica positiva, le procedure antiriciclaggio sono fondamentali. I revisori dei conti e le autorità di regolamentazione sono tenuti per legge a seguire questa procedura.

Lo scenario del riciclaggio di denaro in Nord America:

Negli Stati Uniti, il riciclaggio di denaro è considerato un grave reato dei colletti bianchi. Le sanzioni per la violazione della legge sono severe. I criminali sorpresi a riciclare denaro sono normalmente tenuti a pagare 500.000 dollari o il doppio di tale importo, a seconda di quale sia maggiore. Spesso, un giudice condanna un criminale a tre anni di libertà vigilata. Alcuni trascorrono del tempo in carcere per i loro misfatti. Se vengono giudicati colpevoli di un reato minore, potrebbero scontare fino a un anno di carcere. Se vengono accusati di un reato grave, potrebbero essere condannati a una pena di 35 anni o più. Pertanto, per le organizzazioni aziendali che offrono soluzioni e servizi antiriciclaggio, il Nord America è considerato un mercato molto redditizio. Secondo la nostra ricerca, si prevede che il mercato antiriciclaggio in Nord America deterrà la quota maggiore entro la fine del 2035.

In conclusione, con la crescente incidenza delle attività di riciclaggio di denaro a livello globale, e con molte di queste attività che si verificheranno negli anni a venire, la domanda di soluzioni e servizi antiriciclaggio è destinata a crescere. Inoltre, con la crescente diffusione delle valute digitali, come Bitcoin e altre criptovalute bancarie simili, destinate a rivoluzionare il gioco in futuro, si prevede un ulteriore aumento dei reati di riciclaggio di denaro. Chiaramente, anche la necessità di affrontare queste problematiche aumenterà, creando maggiori opportunità per le organizzazioni aziendali a livello globale.