Противодействие отмыванию денег

Дата публикации : 10 October 2024

Опубликовано : Akshay Pardeshi

Изо дня в день мы все говорим о развитии людей, бизнеса и нашего общества. Однако большинство из нас наверняка слышали о многочисленных преступлениях, связанных с незаконным оборотом денег, совершаемых под предлогом развития. Прежде чем углубиться в то, что такое борьба с отмыванием денег, давайте рассмотрим текущую ситуацию с отмыванием денег.

Текущая ситуация

Деятельность по отмыванию денег:

Наши исследователи из Research Nester обнаружили, что в глобальном масштабе ежегодно регистрируются случаи отмывания денег на сумму от 850 миллиардов до 2 триллионов долларов США . В самих Соединенных Штатах на эти операции приходилось от 17% до 40% мирового объема, что составляет как минимум около 350 миллиардов долларов США . В 2020 году банки по всему миру получили штрафы на сумму более 10 миллиардов долларов США за подобные нарушения. С другой стороны, эти схемы обходились миру от 2,5% до 5,5% ВВП. Наш анализ также показал, что более 90% преступлений, связанных с этими нарушениями, остаются незамеченными, несмотря на то, что более 90% правонарушителей во всем мире находятся в тюрьме.

Случаи отмывания денег по всему миру

В другом исследовании, проведенном аналитиками Research Nester, наши исследователи проанализировали два различных реальных случая, связанных с отмыванием денег. Это:

· Пример 1 - Standard Chartered Bank

Согласно обвинениям, выдвинутым в 2012 году Департаментом финансовых услуг Нью-Йорка (DFS) против Standard Chartered Bank, иранское правительство, не сумев внедрить эффективные меры по борьбе с отмыванием денег, смогло обойти американские правила на сумму 265 миллиардов долларов . Банк обвинялся в нарушении американских санкций против Судана, Ливии и Мьянмы. Поскольку Standard Chartered Bank продолжал игнорировать правила борьбы с отмыванием денег и санкции против Зимбабве, Мьянмы, Ирана, Судана, Кубы и Сирии, Федеральный резервный банк в 2019 году решил отказаться от сотрудничества с этим банком.

· Случай 2 - Науру

Науру, самое маленькое островное государство в мире, расположено в Австралии. В 1990-х годах островное государство стало налоговой гаванью. Из-за этого российские мошенники начали использовать фиктивные банки для отмывания денег. Науру не задавало необходимых вопросов и не проверяло банковских клиентов. Таким образом, в 1998 году Науру помогло российским мошенникам отмыть около 70 миллиардов долларов США . В 2002 году Министерство финансов США присвоило Науру статус государства, занимающегося отмыванием денег, и были введены суровые санкции, аналогичные тем, что действуют в Ираке. При содействии Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) Науру принимало правила борьбы с отмыванием денег и правила налоговой гавани до 2005 года.

Что такое борьба с отмыванием денег?

В условиях повсеместного распространения отмывания денег правительства и предприятия по всему миру остро нуждались в сокращении подобных нарушений. Так возникли принципы борьбы с отмыванием денег. Вкратце, борьба с отмыванием денег (AML) — это система законов, правил и процедур, направленная на выявление попыток замаскировать преступные платежи под законный доход. К нарушениям относятся продажа наркотиков в небольших масштабах, уклонение от уплаты налогов, коррупция и спонсорство террористических организаций — все это скрывается посредством отмывания денег. Чаще всего отмыванием денег занимаются компании, работающие с крупными суммами наличных денег, включая казино, ночные клубы, благотворительные фонды и рестораны. Другие компании работают с товарами, которые сложно оценить, например, ювелирными изделиями или произведениями искусства.

Какой эффект это оказывает?

Отмывание денег в экономике?

• Влияние на темпы роста: Ценовая нестабильность, вызванная теневой экономикой в ​​финансовой системе, нанесет ущерб репутации экономики во внешней среде. Если в экономике страны будет запрещено обращение легальной валюты, темпы инвестиций в этом случае не будут расти. Следовательно, произойдет устойчивое долгосрочное снижение темпов роста.
• Влияние на налоговые поступления: Налоговые поступления составляют наибольшую часть всех государственных доходов. Если этот доход низок, возрастает вероятность того, что государственные доходы не покроют государственные расходы, что может привести к дефициту бюджета. «Теневые» деньги — это доходы, не облагаемые налогом. В результате этих доходов налоговые поступления снизятся.
• Влияние на спрос на деньги: Приток и отток наличных средств облегчают работу отмывателей денег. Неконтролируемый и быстрый приток денег в страну приводит к росту потребительских расходов, особенно расходов на предметы роскоши. Это происходит чаще в странах с низким потенциалом отмывания денег. В странах, где отсутствуют меры по борьбе с отмыванием денег, большая часть экономики приходится на неформальный сектор. Этот нерегулярный спрос на деньги, вызванный теневой экономикой, окажет значительное негативное влияние на денежно-кредитную политику.
• Влияние на распределение доходов: Одним из наиболее важных негативных последствий, требующих оценки, является отрицательное влияние теневой экономики на распределение доходов. Трудно измерить ущерб, причиняемый диверсификацией источников дохода и его распределением. Деньги становятся более привлекательными, а вероятность совершения преступлений возрастает в результате различий в распределении доходов между людьми. Люди, работающие в государственном секторе, платят больше налогов, поскольку налоговое мошенничество распространено в неформальной экономике, что оказывает пагубное влияние на распределение доходов.

Различные методы отмывания денег

Теперь, когда мы понимаем, что такое отмывание денег, давайте попробуем разобраться в различных методах, с помощью которых преступники совершают эти преступления.

• Слияние: это способ отделить деньги от их незаконных источников, подвергая их различным транзакциям. При слиянии могут меняться типы активов, такие как наличные деньги, золото, фишки казино, недвижимость и т. д. Постепенно придавая незаконным деньгам большую легальность, слияние подразумевает максимально затруднительное определение источника средств. Например, перевод денег из одного финансового инструмента в другой, включая акции, облигации, денежные переводы, страхование жизни и аккредитивы, или создание или использование подставных компаний для перевода незаконных средств и сокрытия конечного бенефициарного владельца и активов — это лишь несколько примеров слияния. После того, как в процессе слияния пройдет значительное количество времени, преступники могут вывести свои средства и повторно ввести их в качестве законной валюты; этот этап процесса называется интеграцией.
• Структурирование: Структурирование, иногда называемое «смурфингом», — это метод отмывания денег, при котором крупные суммы наличных делятся на более мелкие части и депонируются на различные счета, что практически исключает возможность обнаружения незаконных средств. Финансовые учреждения могут более тщательно проверять отдельные счета на предмет дополнительных мошеннических схем в результате подозрения на «смурфинг», поскольку они постоянно отслеживают подозрительные транзакции.
• Отмывание денег через предприятия, работающие с наличными: лица, занимающиеся отмыванием денег, выбирают заведения, работающие с наличными, такие как стриптиз-клубы, прачечные и автомойки. Когда для отмывания денег используется крупное предприятие, работающее с наличными, у правоохранительных органов, например, у ФБР, мало доказательств, на основании которых можно было бы предпринять действия. Однако Налоговое управление США часто тщательно проверяет кассовые операции таких компаний, чтобы выявить любые подозрительные действия.
• Отмывание денег через недвижимость: Этот метод часто используется преступниками для покупки недвижимости, которую они затем быстро продают и переводят деньги на обычный банковский счет. Они могут использовать подставную компанию или нанять третье лицо для покупки недвижимости. После продажи недвижимости определить источник средств для покупки становится сложнее.
• Отмывание денег через банки: Если человек управляет банком, ипотечной компанией или компанией по торговле акциями, он может довольно легко переводить деньги через свой бизнес в другое финансовое учреждение. Эти переводы часто принимают форму обмена валюты, что представляет собой сложную задачу для регулирующих органов и других участвующих финансовых учреждений. Одной из ключевых причин принятия Закона о банковской тайне стало отмывание денег через банки.

Какие существуют правовые меры защиты от отмывания денег?

• Соблюдение Закона о банковской тайне контролируется FinCEN, которая также имеет полномочия устанавливать правила, проверять соответствие финансовых учреждений этим требованиям, а также налагать и взимать штрафы за нарушения.
• Закон о банковской тайне 1970 года, также известный как Закон о сообщении о валютных и иностранных операциях, был создан для того, чтобы помешать преступникам использовать финансовые учреждения для отмывания своих незаконных средств.
• Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) намерена ежегодно проверять каждую страну, чтобы убедиться в соблюдении ею превентивного законодательства, запрещающего использование криптовалюты для отмывания денег и финансирования терроризма. Правительства ряда стран обязаны собирать идентификационную информацию об отправителях, получателях и бенефициарах виртуальных активов в соответствии с принципами FATF.

Какие возможности открываются перед бизнесом?

Имеете ли вы отношение к борьбе с отмыванием денег?

В последние несколько лет во всем мире наблюдается рост рынка решений для борьбы с отмыванием денег, и ожидается, что в дальнейшем он будет расти со среднегодовым темпом роста около 18% в период с 2023 по 2035 год. Увеличение числа случаев отмывания денег и потребность в мониторинге деятельности по отмыванию денег стали как никогда высокими, что, как ожидается, повысит спрос на подобные решения. Согласно нашим исследованиям, глобальный рынок программных решений для борьбы с отмыванием денег (AML) будет расти со среднегодовым темпом роста около 17% в период с 2023 по 2035 год и достигнет выручки более 5 миллиардов долларов США к концу 2035 года. Поддержка со стороны правительства в отношении борьбы с отмыванием денег является одним из основных факторов, способствующих росту рынка.

Противодействие отмыванию денег в банковской сфере

В связи с развитием цифрового банкинга и тем фактом, что банки ежедневно проводят миллионы транзакций по всему миру, эти финансовые учреждения становятся более уязвимыми для финансовых преступлений. В действительности, преступные организации регулярно используют банки и другие финансовые учреждения для осуществления своих операций по отмыванию денег. Банки должны осознавать риски, чтобы выполнять свои обязательства по борьбе с отмыванием денег и внедрять необходимые меры безопасности. Для того чтобы банк оставался платежеспособным и создавал положительный имидж в глазах общественности, процедуры по борьбе с отмыванием денег имеют решающее значение. Аудиторы и регулирующие органы обязаны по закону следовать этой процедуре.

Ситуация с отмыванием денег в Северной Америке:

Отмывание денег в Соединенных Штатах рассматривается как серьезное экономическое преступление. Наказания за нарушение закона суровы. Преступники, пойманные на отмывании денег, обычно обязаны выплатить 500 000 долларов США или вдвое больше, в зависимости от того, какая сумма больше. Часто судья приговаривает преступника к трем годам условного срока. Некоторые проводят время в тюрьме за свои проступки. Если их признают виновными в мелком правонарушении, они могут отбыть до года тюремного заключения. Если им предъявлено обвинение в тяжком преступлении, им может быть назначено наказание в виде 35 лет лишения свободы или более. Таким образом, для организаций, предлагающих решения и услуги по борьбе с отмыванием денег, Северная Америка рассматривается как очень прибыльный рынок. Согласно нашим исследованиям, ожидается, что к концу 2035 года рынок услуг по борьбе с отмыванием денег в Северной Америке займет наибольшую долю.

В целом, с ростом числа случаев отмывания денег во всем мире, и с учетом того, что многие из этих случаев еще произойдут в ближайшие годы, спрос на решения и услуги по борьбе с отмыванием денег, безусловно, будет расти. Более того, с ростом популярности цифровых валют, таких как биткойн и другие подобные криптовалюты, которые, как ожидается, изменят правила игры в будущем, прогнозируется дальнейший рост преступлений, связанных с отмыванием денег. Очевидно, что необходимость решения этих проблем также будет расти, создавая больше возможностей для бизнес-организаций по всему миру.