反洗钱

发布日期 : 10 October 2024

发布者 : Akshay Pardeshi

我们每天都在谈论人民、企业和社区的发展。然而，我们大多数人肯定都听说过许多以发展为名的洗钱犯罪。在深入探讨反洗钱的概念之前，让我们先来了解一下当前洗钱活动的现状。

当前形势

洗钱活动：

Research Nester的研究人员观察到，全球每年报告的洗钱活动金额在8500亿美元至2万亿美元之间。仅在美国，这些活动就占全球总额的17%至40% ，至少达到约3500亿美元。2020年，全球银行因这类违法行为被处以超过100亿美元的罚款。另一方面，这些洗钱活动造成的损失相当于全球GDP的2.5%至5.5%。我们的分析还发现，尽管全球超过90%的犯罪分子已被监禁，但仍有超过90%的此类犯罪活动未被发现。

世界各地的洗钱案件

Research Nester 的分析师在另一项研究中，分析了两个与洗钱相关的真实案例。这两个案例分别是：

案例一：渣打银行

根据纽约州金融服务部 (DFS) 2012 年对渣打银行提出的指控，由于未能实施有效的反洗钱措施，伊朗政府得以规避美国监管，转移了2650 亿美元资金。该银行被指控违反了美国对苏丹、利比亚和缅甸的制裁。由于渣打银行持续藐视反洗钱法规，并无视美国对津巴布韦、缅甸、伊朗、苏丹、古巴和叙利亚的制裁，美联储于 2019 年决定放弃对该银行的监管。

· 案例二：瑙鲁

瑙鲁是世界上最小的岛国，位于澳大利亚境内。上世纪90年代，瑙鲁成为避税天堂。正因如此，俄罗斯窃贼开始利用虚假银行洗钱。瑙鲁未能提出适当的问题，也未能核实银行客户的身份。因此，瑙鲁在1998年协助俄罗斯窃贼洗钱约700亿美元。2002年，美国财政部将瑙鲁列为洗钱国家，并对其实施了与伊拉克类似的严厉处罚。在金融行动特别工作组的协助下，瑙鲁在2005年之前通过了反洗钱和避税天堂相关法规。

什么是反洗钱？

由于全球范围内洗钱活动猖獗，世界各国政府和企业都迫切需要采取措施打击此类违法行为。这催生了反洗钱原则。简而言之，反洗钱（AML）是一套法律、法规和程序体系，旨在揭露将犯罪所得伪装成合法收入的行为。小规模毒品交易、逃税、公共腐败以及资助恐怖组织等违法行为都可能通过洗钱来掩盖。最常涉嫌洗钱的公司是那些处理大量现金的企业，例如赌场、夜总会、慈善信托机构和餐馆。其他一些公司则处理难以估价的商品，例如珠宝或艺术品。

什么影响

洗钱活动对经济的影响？

• 对经济增长率的影响：金融体系中黑钱造成的物价不稳定会损害经济在外部环境中的声誉。如果合法货币无法在一个国家的经济体系中流通，那么该国的投资率就不会增长。因此，长期可持续增长将会下降。
• 对税收收入的影响：税收收入占公共收入的最大份额。如果税收收入较低，公共收入很可能不足以支付公共支出，从而导致预算赤字。黑钱产生的收入未被政府征税。这些收入的增加会导致税收收入下降。
• 对货币需求的影响：现金流入和流出对洗钱者来说轻而易举。不受限制且快速的资金流入导致支出率上升，尤其是奢侈品支出。这种情况在洗钱潜力较小的国家更为常见。在没有反洗钱法规的国家，经济中很大一部分属于非正规部门。这些由黑钱造成的非正常货币需求将对货币政策产生显著的负面影响。
• 对收入分配的影响：需要评估的最重要危害之一是黑钱对收入分配的负面影响。收入来源和分配多样化带来的危害难以衡量。由于个​​人收入分配的差异，金钱变得更具吸引力，犯罪的可能性也随之增加。在正规部门工作的人员承担着更重的税负，因为非正规经济中普遍存在偷税漏税现象，这对收入分配产生了不利影响。

不同的洗钱方法

既然我们已经了解了什么是洗钱，那么现在让我们来找出犯罪分子实施这些犯罪活动的不同方法。

• 分层：这是一种通过多种交易方式将非法资金与其非法来源隔离开来的方法。分层过程中，资产类型（例如现金、黄金、赌场筹码、房地产等）可以发生变化。通过逐步赋予非法资金更多合法性，分层旨在尽可能地增加识别资金来源的难度。例如，将资金从一种金融工具转移到另一种金融工具（包括股票、债券、汇票、人寿保险和信用证），或者设立或利用空壳公司转移非法资金并隐藏最终受益所有权和资产，这些都是分层的例子。经过一段时间的分层过程后，犯罪分子可以将资金取出并以合法货币的形式重新投入市场；这一阶段被称为整合。
• 拆分洗钱：拆分洗钱，有时也称为“分散存款”，是一种洗钱技巧，即将大笔现金分成小份，存入多个账户，几乎完全杜绝了非法资金被发现的可能性。由于金融机构时刻警惕异常交易，因此可能会对涉嫌拆分存款的账户进行更严格的审查，以发现其他诈骗活动。
• 利用现金交易场所洗钱：洗钱者会选择脱衣舞俱乐部、自助洗衣店和洗车场等现金交易场所。当大型现金交易场所被用于洗钱时，执法机构（例如联邦调查局）往往缺乏足够的证据来采取行动。然而，美国国税局通常会仔细审查这些公司的现金交易记录，以排查任何可疑行为。
• 房地产洗钱：在这种方法下，犯罪分子经常利用犯罪所得资金购买房地产，然后迅速出售并将所得款项转移到正规银行账户。他们可以利用空壳公司或雇佣第三方购买房产。一旦房产售出，就很难确定购房款的来源。
• 银行洗钱：如果​​洗钱者经营银行、抵押贷款公司或股票交易公司，他们很容易通过自己的业务将资金转移到其他金融机构。这些转移通常以货币兑换的形式进行，监管机构和其他相关金融机构很难识别。银行洗钱正是促成《银行保密法》出台的主要原因之一。

有哪些法律保护措施可以防止洗钱？

• 《银行保密法》由金融犯罪执法网络 (FinCEN) 执行，该机构还有权制定规则、检查金融机构的合规情况，并对违规行为征收和收取罚款。
• 1970 年的《银行保密法》（又称《货币和外汇交易报告法》）旨在阻止犯罪分子利用金融机构洗钱。
• 金融行动特别工作组（FATF）希望每年对每个国家进行检查，以确保它们都遵守禁止利用加密货币进行洗钱和恐怖主义融资的预防性立法。根据FATF原则，一些国家的政府被要求收集虚拟资产的发送者、接收者和受益人的身份信息。

企业可以获得哪些机会

有反洗钱方面的记录吗？

过去几年，全球反洗钱市场规模持续增长，预计2023年至2035年间将以约18%的复合年增长率继续扩大。洗钱案件数量空前增长，对洗钱活动进行监控的需求也日益迫切，这将推动对相关解决方案的需求增长。根据我们的研究，全球反洗钱（AML）软件解决方案市场预计将在2023年至2035年间以约17%的复合年增长率增长，并在2035年底达到超过50亿美元的收入。政府出台的有利于反洗钱的法规是推动市场增长的主要因素之一。

银行业反洗钱

随着数字银行时代的到来，以及银行每天在全球范围内处理数百万笔交易，这些金融机构更容易受到金融犯罪的侵害。事实上，犯罪组织经常利用银行和其他金融机构进行洗钱活动。银行必须意识到这些风险，才能履行其反洗钱义务并实施必要的安全措施。对于银行而言，保持偿付能力并树立良好的公众形象至关重要，反洗钱程序也同样重要。审计人员和监管机构依法必须遵循这些程序。

北美洗钱现状：

在美国，洗钱被视为严重的白领犯罪。违反该法律的处罚非常严厉。被抓获的洗钱罪犯通常需要支付50万美元或两倍于此金额的罚款，以较高者为准。法官通常会判处罪犯三年缓刑。有些人会因其罪行入狱服刑。如果他们被判犯有轻罪，可能会被判处一年以下的监禁。如果他们被控犯有重罪，则可能被判处35年或更长的刑期。因此，对于提供反洗钱解决方案和服务的企业机构而言，北美被视为一个利润丰厚的市场。根据我们的研究，预计到2035年底，北美反洗钱市场将占据最大的市场份额。

总之，随着全球洗钱活动日益猖獗，以及未来几年可能还会出现更多此类活动，对反洗钱解决方案和服务的需求必将持续增长。此外，随着比特币和其他类似加密货币等数字货币的兴起，它们有望在未来彻底改变金融格局，预计洗钱犯罪将进一步加剧。显然，解决这些问题的必要性也将随之增加，从而为全球商业机构创造更多机遇。