間接稅管理市場規模及份額，依部署類型（雲端、本地）；產業垂直 - SWOT 分析、競爭策略洞察、區域趨勢（2025-2037）

間接稅管理領域：成長動力與挑戰

成長動力

• WTO 和 OECD 框架下跨境電子發票全球強制要求的推動：向強制性跨境電子發票和電子海關文件的持續轉變重塑了間接稅的工作流程。 WTO 成員國已加強進出口稅務記錄的數位化，現在要求發票等級的驗證。此外，OECD 的稅務管理 3.0 路線圖也提高了對跨轄區機器對機器報告的全數位化稅務生態系統的需求。這種整合也確保了企業對能夠即時整合國際稅務資料的間接稅平台的投資增加。例如，巴西、墨西哥和印度是一些領先的新興市場，它們已積極實施到2025年對所有跨境交易和B2B交易強制實施電子發票。這些發展預示著市場將進一步擴張。

• 通膨驅動的增值稅調整和日益複雜的全球申報：疫情過後，全球各經濟體的通貨膨脹對間接稅管理市場造成了影響。為了因應通貨膨脹以及生產者物價指數（PPI）和消費者物價指數（CPI）的變化，各國政府已採取積極措施，調整PPI/CPI的起徵點。例如，在2022年至2024年期間，超過70個國家因消費者物價指數（CPI）和生產者物價指數（PPI）的波動而修改了增值稅結構。下表列出了主要經濟體對市場產生影響的變化：

國際貨幣基金組織 (IMF) 估計，2024 年，超過 40% 的間接稅收來自自動報告系統。這一趨勢確保了對能夠管理和適應稅率變化的集中式間接稅管理解決方案的迫切需求：

間接稅管理中的網路安全要求

由於數位化快速滲透到稅務系統和第三方平台，間接稅管理市場容易受到網路攻擊。該行業對網路攻擊的敏感度可以從一些備受矚目的事件中看出，例如影響大量納稅人帳戶的英國稅務海關總署 (HMRC) 網路釣魚攻擊事件。為了減少這些風險的威脅面，各大公司正在採用基於人工智慧的威脅偵測和多因素身份驗證。下表重點介紹了影響市場的主要網路攻擊及其潛在補救措施。

5G應用及其對全球市場的影響

5G技術在全球範圍內的快速部署，透過擴大數位平台的覆蓋範圍，促進了間接稅管理市場的轉型。 5G的支持確保了稅收徵收和報告數據收集的改進。隨著 5G 範圍的不斷拓展，它將對間接稅管理領域產生更大的影響：

挑戰

各國電子發票系統缺乏互通性：間接稅管理領域供應商面臨的一個主要障礙是各國電子發票系統之間缺乏互通性。缺乏互通性阻礙了跨境增值稅合規，並增加了行政負擔。這種碎片化凸顯了對國際合作的更高需求，而積極的監管轉變表明，到 2037 年底，這項挑戰將成功克服。