反洗錢

發佈日期 : 10 October 2024

發佈者 : Akshay Pardeshi

我們每天都在談論人民、企業和社區的發展。然而，我們大多數人肯定都聽說過許多以發展為名的洗錢犯罪。在深入探討反洗錢的概念之前，讓我們先來了解目前洗錢活動的現況。

當前情勢

洗錢活動：

Research Nester的研究人員觀察到，全球每年報告的洗錢活動金額在8,500億美元至2兆美元之間。光是在美國，這些活動就佔全球總額的17%至40% ，至少達到約3,500億美元。 2020年，全球銀行因這類違法行為被處以超過100億美元的罰款。另一方面，這些洗錢活動造成的損失相當於全球GDP的2.5%至5.5%。我們的分析還發現，儘管全球超過90%的犯罪者已被監禁，但仍有超過90%的此類犯罪活動未被發現。

世界各地的洗錢案件

Research Nester 的分析師在另一項研究中，分析了兩個與洗錢相關的真實案例。這兩個案例分別是：

案例一：渣打銀行

根據紐約州金融服務部 (DFS) 2012 年對渣打銀行提出的指控，由於未能實施有效的反洗錢措施，伊朗政府得以規避美國監管，轉移了2,650 億美元資金。該銀行被指控違反了美國對蘇丹、利比亞和緬甸的製裁。由於渣打銀行持續藐視反洗錢法規，並無視美國對辛巴威、緬甸、伊朗、蘇丹、古巴和敘利亞的製裁，聯準會於 2019 年決定放棄對該銀行的監管。

· 案例二：諾魯

諾魯是世界上最小的島國，位於澳洲境內。 1990年代，諾魯成為避稅天堂。正因如此，俄羅斯竊賊開始利用假銀行洗錢。瑙魯未能提出適當的問題，也未能核實銀行客戶的身分。因此，諾魯在1998年協助俄羅斯竊賊洗錢約700億美元。 2002年，美國財政部將諾魯列為洗錢國家，並對其實施了與伊拉克類似的嚴厲處罰。在金融行動特別工作小組的協助下，諾魯在2005年之前通過了反洗錢和避稅天堂相關法規。

什麼是反洗錢？

由於全球洗錢活動猖獗，世界各國政府和企業都迫切需要採取措施打擊此類違法行為。這催生了反洗錢原則。簡而言之，反洗錢（AML）是一套法律、法規和程序體系，旨在揭露將犯罪所得偽裝成合法收入的行為。小規模毒品交易、逃稅、公共腐敗以及資助恐怖組織等違法行為都可能透過洗錢來掩蓋。最常涉嫌洗錢的公司是那些處理大量現金的企業，例如賭場、夜總會、慈善信託機構和餐廳。其他一些公司則處理難以估價的商品，例如珠寶或藝術品。

什麼影響

洗錢活動對經濟的影響？

• 對經濟成長率的影響：金融體系中黑錢造成的物價不穩定會損害經濟在外部環境中的聲譽。如果合法貨幣無法在一個國家的經濟體系中流通，那麼該國的投資率就不會成長。因此，長期可持續成長將會下降。
• 對稅收收入的影響：稅收收入占公共收入的最大份額。如果稅收收入較低，公共收入很可能不足以支付公共支出，導致預算赤字。黑錢產生的收入未被政府課稅。這些收入的增加會導致稅收下降。
• 對貨幣需求的影響：現金流入和流出對洗錢者來說輕而易舉。不受限制且快速的資金流入導致支出率上升，尤其是奢侈品支出。這種情況在洗錢潛力較小的國家更為常見。在沒有反洗錢法規的國家，經濟中很大一部分屬於非正規部門。這些由黑錢造成的非正常貨幣需求將對貨幣政策產生顯著的負面影響。
• 對所得分配的影響：需要評估的最重要危害之一是黑錢對所得分配的負面影響。收入來源和分配多樣化帶來的危害難以衡量。由於個人收入分配的差異，金錢變得更具吸引力，犯罪的可能性也隨之增加。在正規部門工作的人員承擔著更重的稅負，因為在非正規經濟中普遍存在偷稅漏稅現象，這對收入分配產生了不利影響。

不同的洗錢方法

既然我們已經了解了什麼是洗錢，那麼現在讓我們來找出犯罪者實施這些犯罪活動的不同方法。

• 分層：這是一種透過多種交易方式將非法資金與其非法來源隔離的方法。分層過程中，資產類型（例如現金、黃金、賭場籌碼、房地產等）可以改變。透過逐步賦予非法資金更多合法性，分層旨在盡可能增加識別資金來源的難度。例如，將資金從一種金融工具轉移到另一種金融工具（包括股票、債券、匯票、人壽保險和信用證），或設立或利用空殼公司轉移非法資金並隱藏最終受益所有權和資產，這些都是分層的例子。經過一段時間的分層過程後，犯罪分子可以將資金取出並以合法貨幣的形式重新投入市場；這一階段被稱為整合。
• 分割洗錢：拆分洗錢，有時也稱為“分散存款”，是一種洗錢技巧，即將大筆現金分成小份，存入多個帳戶，幾乎完全杜絕了非法資金被發現的可能性。由於金融機構時刻警惕異常交易，因此可能會對涉嫌拆分存款的帳戶進行更嚴格的審查，以發現其他詐騙活動。
• 利用現金交易場所洗錢：洗錢者會選擇脫衣舞俱樂部、自助洗衣店和洗車場等現金交易場所。當大型現金交易場所被用於洗錢時，執法機構（例如聯邦調查局）往往缺乏足夠的證據來採取行動。然而，美國國稅局通常會仔細審查這些公司的現金交易記錄，以檢查任何可疑行為。
• 房地產洗錢：在這種方法下，犯罪分子經常利用犯罪所得資金購買房地產，然後迅速出售並將所得款項轉移到正規銀行帳戶。他們可以利用空殼公司或僱用第三方購買房產。一旦房產售出，就很難確定購屋款的來源。
• 銀行洗錢：如果洗錢者經營銀行、抵押貸款公司或股票交易公司，他們很容易透過自己的業務將資金轉移到其他金融機構。這些轉移通常以貨幣兌換的形式進行，監管機構和其他相關金融機構很難識別。銀行洗錢正是促成《銀行保密法》推出的主要原因之一。

有哪些法律保護措施可以防止洗錢？

• 《銀行保密法》由金融犯罪執法網絡 (FinCEN) 執行，該機構也有權制定規則、檢查金融機構的合規情況，並對違規行為徵收和收取罰款。
• 1970 年的《銀行保密法》（又稱《貨幣與外匯交易報告法》）旨在阻止犯罪者利用金融機構洗錢。
• 金融行動特別工作組（FATF）希望每年對每個國家進行檢查，以確保它們都遵守禁止利用加密貨幣進行洗錢和恐怖主義融資的預防性立法。根據FATF原則，一些國家的政府被要求收集虛擬資產的發送者、接收者和受益人的身分資訊。

企業可以獲得哪些機會

有反洗錢方面的紀錄嗎？

過去幾年，全球反洗錢市場規模持續成長，預計2023年至2035年間將以約18%的複合年增長率持續擴大。洗錢案件數量空前成長，對洗錢活動進行監控的需求也日益迫切，這將推動對相關解決方案的需求成長。根據我們的研究，全球反洗錢（AML）軟體解決方案市場預計將在2023年至2035年間以約17%的複合年增長率成長，並在2035年底達到超過50億美元的收入。政府推出的有利於反洗錢的法規是推動市場成長的主要因素之一。

銀行業反洗錢

隨著數位銀行時代的到來，以及銀行每天在全球範圍內處理數百萬筆交易，這些金融機構更容易受到金融犯罪的侵害。事實上，犯罪組織經常利用銀行和其他金融機構進行洗錢活動。銀行必須意識到這些風險，才能履行其反洗錢義務並實施必要的安全措施。對銀行而言，維持償付能力並建立良好的公眾形象至關重要，反洗錢程序也同樣重要。審計人員和監管機構依法必須遵循這些程序。

北美洗錢現狀：

在美國，洗錢被視為嚴重的白領犯罪。違反該法律的處罰非常嚴厲。被抓獲的洗錢罪犯通常需要支付50萬美元或兩倍於此金額的罰款，以較高者為準。法官通常會判處罪犯三年緩刑。有些人會因其罪行入獄服刑。如果他們被判犯有輕罪，可能會被判處一年以下的監禁。如果他們被控犯有重罪，則可能被判處35年或更長的刑期。因此，對於提供反洗錢解決方案和服務的企業機構而言，北美被視為一個利潤豐厚的市場。根據我們的研究，預計到2035年底，北美反洗錢市場將佔據最大的市場份額。

總之，隨著全球洗錢活動日益猖獗，以及未來幾年可能還會出現更多此類活動，對反洗錢解決方案和服務的需求必將持續成長。此外，隨著比特幣和其他類似加密貨幣等數位貨幣的興起，它們有望在未來徹底改變金融格局，預計洗錢犯罪將進一步加劇。顯然，解決這些問題的必要性也將隨之增加，從而為全球商業機構創造更多機會。